Gestion des fonds de pension et de retraite
Enseignant :
Année : 2018
Courriel : crdes@crdes.sn
Niveau Minimal Requis : LICENCE 3
Description
Le secteur concernant les pensions est en mutation rapide et constante. Cette formation vise à donner aux participants l’éventail des nouveautés et des évolutions concernant les fonds de pension, également appelés institutions de retraite professionnelle. A l’issue de la formation, vous serez capable d’appréhender les différents régimes de retraites et les principes de base de gestion d’un fonds de pension (table de mortalité, opérations financières, opérations financières, tarification en assurance-vie, provisions, etc.). De plus, les applications vous permettront de comprendre et mieux évaluer les différents risques relatifs aux actifs et aux passifs d’un fonds de pension, à la fois d’un point de vue théorique et pratique (systèmes à prestations ou cotisations définies, financement des retraites par répartition ou capitalisation, équilibre actuariel d’un régime de retraite, les risques du passif et de l’actif d’un fonds de pension, etc…).
Objectifs Et Débouchés de la Formation
- Familiariser les professionnels (administrateurs et gestionnaires de fonds de pension, actuaires, assureurs, risk managers, fonds de placement, banques, consultants, etc.) avec les différents régimes de retraite et les outils de gestion efficace des actifs y afférant.
- Présenter aux professionnels, les techniques d'évaluation des risques ainsi que les provisions requises dans les fonds de retraite et les portefeuilles d’assurance-vie performants.
- Familiariser les professionnels aux stratégies opérationnelles de financement, d’arrimage entre les actifs et les passifs, et d’équilibre des fonds de retraite.
PÉDAGOGIE
La formation sera meublée d’exposés magistraux et des cas d'applications pratiques.
ÉVALUATION
Plusieurs Quiz seront effectués le long de la formation.
RESSOURCES PÉDAGOGIQUES
(BD) Boulier, Jean-François, et Dupré, Denis, Gestion Financière des Fonds de Retraite, 2e édition, Economica, France, 2002.
(D) Devolder, Pierre, Le Financement des Régimes de Retraite, Economica, France, 2005.
CONTENU
SÉANCE
THÈMES
1.
Fondamentaux de probabilité et statistique
Table de mortalité
Techniques financières
2.
Tarification des contrats d’assurance-vie
Provisions quantitatives
3.
Types de régimes de fonds de retraite
Régimes à cotisations déterminées
Régimes à prestations déterminées
Financement des retraites (par capitalisation, par répartition)
4.
Équilibre financier
Équilibre actuariel d’un régime de retraite
5.
Source et évaluation des risques de l’actif
Source et évaluation des risques du passif
6.
Base conceptuelle de l’Asset Liability Management (ALM)
Optimisation du surplus
Allocation stratégique d’actif et ALM
7.
Modélisation déterministe de l’ALM
Modélisation stochastique de l’ALM
8.
Évaluation de la performance des fonds
9.
L’éthique
L’investissement socialement responsable
L’équité intergénérationnelle